加強資產評估行業聯合監管若干措施 財辦監〔2021〕7號

        資產評估是現代高端服務業，是經濟社會發展中的重要專業力量，是財政管理中的重要基礎工作。在財政部黨組集中統一領導下依法實施監管，是促進資產評估行業提升執業質量的重要保障。為進一步提升監管效能，加大資產評估行業監管力度，建立行政監管和行業自律相結合的資產評估行業聯合監管機制，現就財政部監督評價局、中國資產評估協會加強資產評估行業聯合監管工作，提出以下措施。

        一、加強黨對聯合監管工作的集中統一領導

        （一）黨的領導。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神以及十九屆中央紀委四次、五次全會精神，增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，財政部監督評價局和中國資產評估協會在財政部黨組的集中統一領導下共同履行法定監管職責，承擔黨中央、國務院和財政部黨組交辦的監管任務，定期向財政部黨組匯報聯合監管工作有關情況。

        （二）黨建工作。發揮基層黨組織戰斗堡壘作用，在聯合檢查組中建立臨時黨支部，開展政治學習，落實“三會一課”制度、組織生活會、主題黨日等支部活動。以黨的紀律為統領，嚴格執行財政部《會計和評估監督檢查工作紀律》，強化“四項紀律”和“八個不準”要求，加強自身約束，確保依法監管，增強紀律約束力和制度執行力。

        二、建立聯合監管工作機制

        （三）依法履職。依據《中華人民共和國資產評估法》，嚴格執行《資產評估行業財政監督管理辦法》《財政檢查工作辦法》《資產評估執業質量自律檢查辦法》及相關法規制度，依法依規依程序開展檢查。財政部監督評價局、中國資產評估協會建立資產評估行業聯合監管工作機制，加強制度機制的頂層設計，研究部署聯合監管實施工作。在財政部（監督評價局）統一組織下，財政部各地監管局充分發揮屬地監管優勢，加強對中央企業、中央金融機構、上市公司相關資產評估業務的監管。地方財政部門及資產評估協會建立完善本區域相關工作機制，并與當地監管局密切合作，形成監督合力。

        （四）執業質量聯合檢查。遵循“統一檢查計劃、統一規范程序、統一標準制度、統一組織實施、統一處理處罰、統一發布公告”的原則，開展年度執業質量檢查。落實“雙隨機、一公開”監管要求，發布年度檢查名單。制定檢查方案，組建聯合檢查組實施檢查。對檢查發現的問題進行聯合審理，分別由財政部監督評價局和中國資產評估協會作出行政處罰和行業自律懲戒。處理處罰結果對外公開發布。

        （五）日常監管。堅持“點面結合”，實現“面上監管”常態化。運用信息技術手段開展日常數據分析，掌握行業面上情況，通過風險識別發現有關問題線索，提出監管重點及有關措施。對高風險行業、領域、業務等，采取約談、風險提示函等方式對相關資產評估機構進行日常提醒。對監管工作中發現的普遍共性問題，組織資產評估機構開展自查自糾，必要時由中國資產評估協會開展專項自律檢查。

        （六）相關工作安排。財政部監督評價局日常受理的投訴舉報事項，可委托中國資產評估協會開展前期調查，根據調查結果履行相應處理程序。堅持“寓管于服”，對檢查發現的“問題機構”實施“回頭看”和整改幫扶，整治行業突出問題，推動資產評估機構切實提升執業質量。

        三、夯實聯合監管基礎

        （七）隊伍建設。進一步充實監管隊伍，切實加強一線監管力量。注重發揮資產評估行業專家資源優勢，財政部層面成立資產評估技術咨詢專家小組，協會層面建立資產評估行業技術專家庫，協助開展相關工作。加大監管人才培養力度，有關人員納入資產評估行業高端人才培養項目。定期舉辦資產評估行業監管人員業務培訓班。

        （八）信息化建設。按照國家“互聯網+監管”系統建設要求，中國資產評估協會完善資產評估業務報備系統，構建資產評估行業監管一體化管理信息平臺，實現行政監管和行業自律信息共享，并接入國家“互聯網+監管”系統。

        （九）監管成果運用。對發現的嚴重違反有關法律法規、屢查屢犯的資產評估機構及人員，將其列入失信“黑名單”，與其他監督部門共享。加強處理處罰結果在資產評估機構綜合評價、行業評先評優、各級行業代表人士及有關部門專家推薦等行業工作中的運用。對聯合監管中發現的典型案例予以曝光，震懾違法行為。加大行業正面宣傳力度，提升資產評估行業聲譽和公信力。